开设注册教育储蓄计划 (RESP) 是资助孩子未来教育的好方法。

根据加拿大统计局的数据，截至 2021 年，每位受益人对RESP账户的平均年缴款为1320加元。

与其他注册储蓄账户一样，RESP 有供款限额，必须遵守这些限额以避免 CRA 税收处罚。 下面，将概述 RESP 的供款规则，并解释如何找出您还剩下多少供款空间，以避免受到处罚。

RESP 的终身供款限额是多少？

RESP 允许加拿大人将钱存入税收优惠的储蓄或投资账户，以资助孩子的教育。

RESPs允许加拿大人在税收优惠的储蓄或投资账户中留出资金，为孩子的教育提供资金。

RESP 中的资金可以通过多种方式进行投资，包括：

  股票

  债券

  互惠基金

  交易所买卖基金 (ETFs)

  担保投资证书 (GICs)

传统上，父母或祖父母可以为他们的孩子或孙辈开设个人 RESP。 然而，有多个孩子的家庭可以选择开设一个家庭 RESP，这样他们就可以指定多个受益人。

由于 RESP 具有税收优惠，CRA 对这些注册账户进行监管，以确保该计划对每个人都是公平的，无论收入如何。

每个受益人的最高供款限额为 50,000 加元。这意味着存入个人RESP的金额不得超过50,000加元。

可以向家庭 RESP 捐款更多的钱，但每个受益人最多可以分配 50,000 加元。 例如，如果您的家庭 RESP 有三个受益人，则该账户的最高供款限额为 150,000 加元，必须平分。

如何知道您还剩多少供款空间

如果您定期向 RESP 供款，很容易忘记您的总供款。 在进行大笔一次性存款之前，最好检查一下您还剩多少供款空间，以免供款过多。

有几种方法可以查询您剩余的 RESP 供款空间：

  *致电加拿大教育储蓄计划 (CESP) 1-888-276-3624

  *联系您的金融机构并查询您的 RESP 账户

CESG 补助金会影响 RESP 供款空间吗？

开设 RESP 的最佳理由之一是受益人可以通过加拿大教育储蓄补助金Canada Education Savings Grant  (CESG) 从政府获得免费资金。

CESG 补助金相当于您年度 RESP 供款的 20%，每年最高 500 加元，终身最高为 7,200 加元。

符合资格申请 CESG 补助金：

  *受益人必须未满 18 岁

  *必须向 RESP 供款

  *受益人必须是拥有有效 SIN 的加拿大居民

除了上文所述的基本补助金外，加拿大政府还为低收入家庭的儿童提供额外补助金。

根据家庭净收入，额外补助为每年向 RESP 供款的前 500 加元的 10% 或 20%。 这相当于每年额外获得 50 加元或 100加元的赠款。

此外，拥有 RESP 的低收入家庭可能有资格获得 Canada Learning Bond (CLB)，其终身最高福利为 2,000 加元。

RESP 超额供款处罚

如果您向 RESP 供款过多，您将受到 CRA 的处罚。

超额供款会根据资金在注册教育储蓄计划（RESP）中滞留的每个日历月，需要缴纳额外的1%税款。

例如，如果您已向 RESP 供款 55,000 加元，则超额供款 5,000 加元将按每月 50 加元的标准征税，直到它被取出为止。

RESP 能否超过 $50,000

虽然您只能向 RESP 账户的每位受益人供款 50,000 加元，但账户余额可能会超过此金额。 例如，如果您已将 50,000 加元的供款限额最大化并进行了投资，它可以继续增长到 60,000 加元、70,000 加元或更多而不会受到处罚。

您只会因直接超额供款而受到惩罚，而不会因账户增长或 CESG 赠款而受到惩罚。

RESPS 如何征税？

RESP 供款是不能抵税的，所以你的任何供款都将用你的税后收入来支付。然而，一旦资金被存入，这笔钱就可以免税增长，直到从账户中取出。

一旦受益人提取金额，账户中赚取的收入可能需要缴纳标准所得税。 大多数学生处于低税率，因此他们提取 RESP 的所得税应该相对较低。

在哪里开设 RESP

大多数主要银行和许多金融机构都提供 RESP。 没有年度供款限制，所以只要你遵守50000加元的终身供款上限，你就可以按自己的意愿多供款或少供款。只要孩子未满18岁，只要孩子未满18岁，你就可以为他们开设一个RESP账户。

如果你不确定你的剩余供款限额，只需联系加拿大教育储蓄计划，提供你的账户详细信息，他们会给你一个直接的答案。

 

https://www.ctvnews.ca/business/find-out-how-much-contribution-room-is-left-in-your-resp-to-avoid-penalties-1.6419027